«Брошу компанию и по-быстрому переводу всё на новую. И ничего мне за это не будет» – девиз из 90х Ага, разбежались…

Один миллиард пятьдесят миллионов налогов, пени и штрафа.

Общество в трех инстанциях проиграло в споре с ФНС по поводу доначисления налогов по эпизоду отношений проверяемой организации с несколькими поставщиками. Требование платить недоимку оставлено без исполнения. Решение о взыскании за счет денег налогоплательщика результатов не дало. Исполнительное производство, возбужденное в попытке взыскать недоимку, окончено в связи с невозможностью установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в банках. Обращение ФНС в суд с заявлением о признании должника банкротом принято, производство прекращено в связи с отсутствием у должника имущества, достаточного для покрытия расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве.

ФНС нашла признаки взаимозависимости между проверяемой организацией и ещё одной: с почти тем же названием, одним руководящим составом, аналогичным видом деятельности, одним сайтом, идентичными ip-адресами. Новая организация зарегистрировала на себя 10 авто, ранее принадлежащих проверяемому обществу, причем за символическую сумму (50 тыс. руб. каждый, независимо от марки, года выпуска и состояния), которая так и не поступила на счета продавца, а 92 % сотрудников перекочевали в новую организацию.

Итак, спустя 6 лет после выездной с взаимозависимого лица взыскана недоимка с его предшественника.

Источник: Дело № А43-20736/2023